谈合规，不得不从风险说起。在我国，银行是依法成立的，经营货币的企业，同时也是经营信誉和风险的企业，银行的每一项业务都在风险中开展，在风险中搏利，宏观方面包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、系统性风险，微观了说：存款有风险，理财有风险，贷款更有风险，除了业务运营的风险，还有监管处罚的风险，有消防安保的风险，有客户投诉的风险，有员工道德风险，有纪律检查的风险……等等等等。形象点说，经营中的银行就像在海上航行的一艘船，风浪无处不在，有时急风骤雨，有时暗流涌动，翻船、触礁等风险固然无法消除，但是我们可以通过加固船舱，雷达探测、及时抛锚等手段去抵御它。何为“规”，“规”者，法度也，银行一切业务的运营必须合乎法度，有章可循，即为合规，内控合规，即银行必须通过自身的内部控制手段，制定完善的规章制度，将业务运营的风险，控制在合规的底线以内。下面，笔者就内控合规文化在银行日常业务执行中存在的困境以及解决方法分析一二：
一、银行在执行内控合规制度过程中遇到的矛盾有哪些？
1、合规要求与业务操作之间的矛盾。有人戏谑，合规就是墨守陈规，就是画地为牢，就是戴着镣铐跳舞，缩手缩脚，是业务发展路上的绊脚石。近年来，伴随着互联网金融的不断冲击，传统银行业的利益空间不断收缩，人力成本，物理化网点不断缩减，银行基层网点始终处于一种人手紧张的状态，银行柜员在坚持技防的同时，更需加强人防的管控。大额现金、转账交易的核实、复核授权制度，伪现金交易的较正，无疑加大了一线员工的工作量，在高强度的工作负荷下，快速处理业务的同时，既要提供优质服务和营销产品，最重要的还不能忘记合规操作。如果为此减缓业务处理速度的话，又可能会遭到客户的不理解甚至投诉，带来声誉风险。
2、金融创新与风险控制之间的矛盾。随着人工智能时代的来临，越来越多智能化的金融工具替代人力，例如智能柜台、手机银行、网上银行、数字货币等产品，新产品的研发与推广过程中，我们并不能提前预见所有可能出现的风险因素，甚至误以为人工智能科技产品更加便利化也更加安全，直到应用的过程中漏洞逐渐被发现，甚至被不法分子利用犯罪，再去完善修改制度，就已经造成了不可挽回的损失。
3、反洗钱尽职调查与业务发展之间的矛盾。反洗钱是维护国际金融安全稳定的础石，近些年，无论是国际社会还是国内环境，反洗钱监管处罚超亿元大单，屡见不鲜，防御制裁合规风险，是银行业不断国际化行驶道路上的减速带。大额可疑交易、外汇资金来源用途的背景调查等等，银行为完善建全洗钱防控制度和系统，分析调查可疑交易也要投入相当多的一部分时间和人力，业务发展改做减法，强化风险管理，正日益成为银行的核心竞争力。但反洗钱相关的信息必须严格执行保密制度，不得向客户透露，同时银行展业三原则也要求银行在展业过程中做到“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”，如果银行遇到高风险业务时，了解过多，又会遭到客户的反感和不理解。
4、银行不同岗位人员对合规尺度的把握存在矛盾。银行不同岗位的员工对合规尺度的把握和应用也不尽相同，进入2000年以来，大大小小的股份制银行如雨后春笋般破土而出，银行从业者数量空前，有限的客户，使得银行间的竞争愈演愈烈，各路营销人员背负行内所有业务发展的指标，在业务竞争过程中常常以比较宽松的条件去吸引和争取客户。相反，内控管理人员，则更多地考虑监管风险、损失风险等因素，由于对政策尺度的把握不准，有时会过度解读政策，采取更谨慎的态度去审核业务，违背了国务院关于“放管服”和优化企业服务等相关政策指引。
5、日益猖獗的金融犯罪与银行传统案防手段之间的矛盾。近年来，新型电信网络诈骗犯罪猖獗，客户被骗汇款、出租出售银行卡、对公账户等等破坏金融秩序的行为层出不穷，银行花费大量的人力去劝阻潜在的犯罪行为，甚至被背后唆使的诈骗分子投诉和恐吓，但若是收紧政策要求，加强审核又会令公众认为银行为难客户，造成误解，对银行各项金融业务的发展带来相当大的阻力。为彻底从源头阻断为犯罪分子提供金融流通工具，银行目前的案防手段还较为传统，在不违背人民银行支付结算账户制度要求的前提下，还没有行之有效的识别和打击电信网络诈骗的方法。
6、员工道德风险与银行内控制度缺失的矛盾。近年来，越来越多的金融行业内部风险案件见诸报端，挪用储户资金、贪污受贿、代客理财、违规放贷等等案件的暴露，一方面严重损害了金融从业者的社会形象，另一方面也令社会公众对银行产生了极其强烈的不信任感。银行作为特殊的经营货币的企业，掌管着亿万储户资金的钱袋子，银行内部员工一旦信念丧失，罔顾国法行规，盗取储户资金、损害国家或集体财产利益，将来带来严重的行业声誉风险。
二、银行今后如何落实内控合规文化教育，缓释制度政策与展业压力带来的矛盾冲突
1、银行应正确处理内控合规要求与银行展业压力的关系
依法合规经营，担当社会责任是银行开门营业的第一要务。过去，在银行业高速发展的年代，内控案防制度不健全，个别银行为抢占市场和客户，明知一些业务存疑，但仍然配合客户办理，这些都是违背展业三原则的体现。银行要树立正确的经营理念，正确处理坚守合规底线和追求利润目标之间的关系。当二者之间发生冲突时，要毫不犹豫地选择遵守合规底线，同时，又要在尺度内给企业和群众提供更加宽松和便利的金融服务。
2、银行应通过持续开展合规文化教育，强化干部员工的合规执业理念。
每年都会有越来越多的新员工步入银行柜台，但新员工的合规教育，却不能只是简单地通过书面制度的生硬传达，更多地需要柜台经验的积累，去不断地加深合规文化的渗透。树立“人人都是第一道防线，也是最后一道防线”的工作信念。同时，身处高位的金融从业者也存在思想滑坡以及被高额利诱的风险。一方面，银行应继续坚持不断地完善更新行内规章制度，加强内控案防手段，定期强化组织学习制度文件，另一方面，不能放松员工思想动态观察，关注八小时以外生活动向，及时对异常行为进行排查，立即制止一切违规行为。
3、通过不断开展金融知识宣传，获得社会公众理解和支持。
多年来，为支持我国实体经济发展，响应国家政策，金融机构不断地减费让利惠企利民，帮助小微企业、个体工商户降低成本，同时，为了让银行金融服务惠及民生，减免年费、账户管理费、小额零钞清点费、异地存取现手续费等多项中间费用，银行给公众的形象也不再是高高在上，但是由于行业的特殊性，存在很多的规章制度在执行过程中不被公众理解，甚至遭到谩骂和投诉，严重打击了金融从业者坚守合规底线的信心。社会媒体以及金融机构应在群众金融知识宣传教育方面多多投入，努力获得公众的理解和支持，才能更好地开展工作。
内控合规管理是一项非常复杂的课题，覆盖银行业务经营的方方面面，做好内控合规文化教育对银行业未来的发展意义重大。只有形成一套完善的合规教育理念和体系，才能使风险防控机制有效地发挥作用，使制度政策与银行业务紧密结合。
金融市场，波谲云诡，瞬息万变，风险无处不在，合规文化教育是银行开展所有业务的前提和保障。做好内控合规建设，坚守底线，绝不是一句口号，也不是一朝一夕就能完成的事情，需要每一个银行人都能够坚持“合规操作”的信念，洁身自好，牢记“风险无小事”，但要从“合规”做起的道理！
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